Ratios

Ratio de disponibilidad inmediata= disponible/ PC= 1.35 (0.1 - 0.4)

Esta empresa tiene un exceso de liquidez por lo que tiene un coste de oportunidad muy alto ya que dicha liquidez podría estar invertida en otro tipos de actividades proporcionando más dinero.

Ratio de tesorería= Realizable + Dis/PC = 2.1 (0.8-1)

La empresa tiene exceso de liquidez y puede cubrir sin ningún problema las deudas a corto y medio plazo.

Ratio de liquidez = AC/PC= 2.11 (1.5-1.8)

La empresa no tiene problemas de liquidez,  ya que los valores recomendados son entre 1,5 y 1,8 y la empresa se sitúa en 2.11. La empresa dispone de un exceso de liquidez.

Ratio de garantía= AR/ exigible real = 1.09 (>1.7)

Este tipo de ratio mide la sostenibilidad de la empresa que para tener una estructura estable debe ser mayor al 1.7. La empresa tiene una estructura débil y no es viable ya que tiene una clara garantía de quiebra a pesar de tener suficiente liquidez.

Ratio de autofinanciación= PN/ Exigible total= 0.1 (>1)

Este ratio mide la dependencia de la empresa . En nuestro caso la empresa es dependiente del dinero recibido por lo acreedores para subsistir. ya que está rozando el 0 y debería estar  en el 100%

Ratio de endeudamiento= Exigible/ PN=  11 (<1)

Está muy por encima de los valores recomendados al 11 ya que debería estar por debajo del 1. Esto implica que tenemos excesos de deudas y que los mas recomendable seria bajr dichas deudas.

Ratio de calidad de la deuda= PC/exigible =0.4 ( 0.2-0.5)

Está en el punto óptimo. Esto implica que podremos hacer frente a las deudas tanto a corto como a largo plazo .

Ratio de inmovilizado= ACN/FB = 0,37 (<1)

El resultado se encuentra dentro del parámetro recomendado e incluso muy por debajo como conclusión el activo no corriente está financiado en parte por la financiación básica.

Alianzas clave

Nuestra empresa va a relacionarse con tres empresas:

• En primer lugar, con la de limpieza. Contrataremos sus servicios diariamente para que además de desinfectar el local y el material cambien las sábanas de las cunas y camas.
• En segundo lugar, con la de catering. Disponemos de un local pequeño sin cocina, por lo que necesitamos que nos la traigan diariamente
• Por último, con la empresa que gestiona la publicidad, tanto la de los medios de comunicación como los panfletos en las puertas de los colegios.

Fondo de maniobra

Fondo de maniobra:

El fondo de maniobra se puede interpretar de dos maneras:

• Desde el punto de vista de la solvencia o liquidez se define como aquellos recursos líquidos que tiene la empresa que exceden a las obligaciones a corto plazo.

        FM= Activo corriente - pasivo corriente= 13760€-6500€=7260€

• Desde el punto de vista de la estructura financiera se define como aquellos capitales permanentes en la empresa que financian parte del activo corriente.

        FM= Financiación básica - Activo corriente=4240€-11500€=7260€

El resultado del fondo de maniobra es positivo, lo que indica por un lado, que poseemos en el activo corriente liquidez suficiente para hacer frente a las deudas a corto plazo y por otro lado, que la estructura financiera aporta estabilidad a la empresa puesto que capitales permanentes financian no sólo el activo no corriente si no tambien parte del corriente.

A pesar de que siempre debe ser positivo, debemos procurar que no sea excesivamente grande dado que por un lado la liquidez está reñida con la rentabilidad y poseer un exceso de recursos líquidos supone sacrificar un coste de oportunidad por no invertir dichos recursos en actividades menos líquidas y más productivas.

Balance

BALANCE INICIAL
ACTIVO	N	N + 1	PASIVO	N	N + 1
ACTIVO NO CORRIENTE			PATRIMONIO NETO
INMOVILIZADO INTANGIBLE			FONDOS PROPIOS
(2) Ap infor	360		(1) C.S	3000
INMOVILIZADO MATERIAL
(2) Eq proces infor	880
(2) mobiliario	4500		PASIVO NO CORRIENTE
			DEUDAS A L/P
			(170)deuda l/p entidades de credito	10.000
INVERSIONES INMOBILIARIAS
			PASIVO CORRIENTE
INVERSIONES FINANCIERAS L/P			DEUDAS A C/P
			(5) deudas c/p entidades de credito	5.000
			ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS DEUDAS A PAGAR
			(4) proveedores ef com a pagar	1.500
ACTIVO CORRIENTE
EXISTENCIAS
DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR
(4) Clientes	5000
INVERSIONES FINANCIERAS A C/P
EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES
(57)Bco y ent cto c/c	5600
(57)Caja €	3160
TOTAL ACTIVO		18000	TOTAL PASIVO		18000

Financiación

Tras buscar varios tipos de préstamos en entidades de crédito diferentes optamos por el banco Sabadell, que ofrece un préstamo específico para emprendedores con las siguientes características:

• Financiamos hasta el 100% de la inversión a realizar.
• Hasta 5 años de plazo.
• Opción de 12 meses de carencia.
• Interés fijo y comisiones reducidas.

Kids Care:

• La cuota será de 200.38€
• Tipo de interés nominal ( que es el porcentaje que se agrega al capital cedido como remuneración por un tiempo determinado) al 7.5%.
• Tasa anual equivalente (qué es una referencia orientativa del coste o rendimiento efectivo de un producto financiero) al 10.71%.
• La comisión de apertura de 200€
• La prima de seguro de 418.16€

El coste final será de 12.640,96€

https://www.bancsabadell.com/cs/Satellite/SabAtl/Prestamo-Emprendedor/6000008565204/es/